Was sind wirtschaftlich Berechtigte und handelnde Personen im Rahmen des GwG?

1. Wirtschaftlich Berechtigte (wB)

Eine natürliche Person, die tatsächliche Kontrolle über ein Unternehmen ausübt:

• Direkte oder indirekte Eigentümerschaft: mehr als 25 % der Anteile
• Kontrolle durch Einfluss: beherrschender Einfluss auf Geschäftsentscheidungen auch ohne formale Eigentümerschaft
• Treuhänder oder Vertreter: müssen identifiziert werden, um verdeckte wB aufzudecken

2. Handelnde Personen

Personen, die im Namen des Unternehmens agieren:

• Geschäftsführer oder Vorstände - schließen verbindliche Geschäfte ab
• Bevollmächtigte oder Prokuristen - handeln mit formaler Vollmacht

Zu erhebende Daten - für beide Gruppen:

• Vor- und Nachname
• Geburtsdatum und Geburtsort
• Wohnanschrift
• Erklärung zur politisch exponierten Person (PEP)
• Optional: Staatsangehörigkeit
• Optional: Personalausweis oder Reisepass (ermöglicht automatisches Auslesen der Daten)

Zusätzlich für wB:

• Art und Umfang der wirtschaftlichen Berechtigung (direkt/indirekt, Anteil > 25 %)

Zusätzlich für handelnde Personen:

• Position und Funktion im Unternehmen (Geschäftsführer, Vorstand, Prokurist, …)
• Vertretungsbefugnis (Umfang der rechtsverbindlichen Vertretungsmacht)

Aktualisiert am: 15/04/2026